沧州供排水疫情期间有序推进成本量化分析模型工作

    一场新冠病毒肺炎席卷武汉。面对疫情，全国上下万众一心、众志成城共同抗击，谱写了一曲“青山一道同云雨”的壮歌。公司财务人员虽未在抗疫一线奋战，但他们时刻以饱满的工作热情、积极的工作态度坚守在财务岗位上。

    成本量化分析模型建设是建投集团布置的一项重要工作。在疫情防控期间，沧州供排水公司财务人员除完成日常工作外，以远程在线办公的方式有序推进成本量化分析模型建设，取得了积极效果。

    2月19日，公司财务管理部通过钉钉视频会议形式，对成本量化模型初步设计思路进行了讲解，企业总会计师及本部室所有人员参加了培训。总会计师李冬对公司成本量化分析模型的建立提出了更高的要求，强调了模型的量化要求，促管理出效益，要求各子公司都要根据自身的特点建立起本单位的成本量化模型，再通过不断地细化、深化逐步建成沧州供排水公司总体的成本量化分析模型。        

    此项工作开展以来，沧州供排水公司迅速落实，以产业经营为出发点，以促进企业管理提升为目标，加快完善初步设计，梳理成本费用构成要素。对外，抓住报表数据特点，分析个性、共性问题；对内，小到每个水厂点滴数据归集，大到业务板块成本分析，逐个节点、逐个层面地进行数据提取、汇总、分析。

    为尽快让全体财务人员熟练掌握业务，公司采取了初步模型由多人在财务共享新系统内编制成本量化模型初设模版的办法，设置每月自动生成报表的公式，做到数据自动化，将复杂的数据清晰化，将繁琐的工作简单化，最终实现一套合理的分配数据，总成本、各板块成本、单位成本、单位药耗、单位电耗都能够有所体现，可以满足决策层、外部、内部各类报表使用者的目的。

    下一步，在本部成本量化模型初步设计的基础上，沧州供排水公司将对子整体成本模型进行设计，形成合并数据，主动与水务系统的管理需求、汇总程度及适用性对接，坚持为管理层决策提供数据支持的思路，进一步完善提升成本量化分析模型，便于该工作有序按阶段完成。公司将以此为契机，大力推进成本量化模型建立工作，并同时达到技术练兵目的，努力提高财务人员业务素质整体水平。